| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
2 | 0 |
| Первісна вартість |
011 |
7 | 0 |
| Накопичена амортизація |
012 |
5 | 0 |
| Незавершене будівництво |
020 |
417 | 6 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
5355 | 5251 |
| Первісна вартість |
031 |
12709 | 13261 |
| Знос |
032 |
7354 | 8010 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 | 0 |
| первісна вартість |
036 |
0 | 0 |
| накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
519 | 519 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
70 | 0 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
6363 | 5776 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
890 | 1369 |
| поточні біологічні активи |
110 |
0 | 0 |
| незавершене виробництво |
120 |
0 | 0 |
| готова продукція |
130 |
774 | 423 |
| Товари |
140 |
0 | 0 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
785 | 1014 |
| первісна вартість |
161 |
785 | 1014 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
1455 | 2102 |
| за виданими авансами |
180 |
136 | 79 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
22 | 83 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
37 | 2 |
| у т. ч. в касі |
231 |
0 | 0 |
| в іноземній валюті |
240 |
8 | 8 |
| Інші оборотні активи |
250 |
20 | 43 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
4127 | 5123 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
11 | 12 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
10501 | 10911 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
400 | 400 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
3935 | 3935 |
| Резервний капітал |
340 |
100 | 100 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
1755 | 527 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
6190 | 4962 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
26 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
26 | 0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
0 | 0 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
1221 | 2610 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
907 | 1216 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
318 | 385 |
| з бюджетом |
550 |
14 | 27 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
0 | 0 |
| зі страхування |
570 |
48 | 98 |
| з оплати праці |
580 |
141 | 182 |
| з учасниками |
590 |
1583 | 1332 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
53 | 99 |
| Усього за розділом IV |
620 |
4285 | 5949 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
10501 | 10911 |
| ПІБ керівника |
Дяченко Анатолiй Володимирович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Попович Наталiя Миколаївна |
Примітки:
Фiнансова звiтнiсть ПрАТ "Гiрник" складається своєчасно, у повнiй мiрi i вiдповiдає вимогам П(С)БО. Бухгалтерський облiк на пiдприємствi ведеться за журнально-ордерною формою та вiдповiдає вимогам, викладеним в Законi України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-ХIV вiд 16 липня 1999 р., з урахуванням змiн та доповнень.
Визнання, класифiкацiя та оцiнка активiв в бухгалтерському облiку в товариствi проводиться у вiдповiдностi з П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи", 9 "Запаси", 7 "Основнi засоби" та iншими П(С)БО якими визначаються активи.
Активами товариства визначаються ресурси, контрольованi пiдприємством в результатi минулих подiй, якi достовiрно оцiненi i iснує ймовiрнiсть отримання в майбутньому економiчних вигод вiд їх використання.
До основних засобiв вiдповiдної групи залiковуються матерiальнi об'єкти, якi пiдприємство утримує з метою використання їх у процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, здавання в оренду iншим особам або для здiйснення адмiнiстративних i соцiально-культурних функцiй, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацiї) яких бiльше 1 року (або операцiйного циклу, якщо вiн довший за рiк).
Вiдповiдно до наказу про облiкову полiтику Товариством до складу основних засобiв вiдносяться товарно-матерiальнi цiнностi, очiкуваний строк корисного використання яких бiльше одного року.
Оцiнка основних засобiв, облiк надходжень, лiквiдацiї та реалiзацiї основних засобiв протягом звiтного року проводилися вiдповiдно до Положення(стандарту) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби" - П(С)БО 7.
В бухгалтерському облiку встановлено прямолiнiйний метод нарахування зносу.
Матерiальнi активи з термiном корисного використання понад один рiк, вартiстю менше 1000,0 грн. вважаються малоцiнними необоротними активами, нарахування амортизацiї по таких активах здiйснюється методом зменшення залишку за нормою амортизацiї в розмiрi 100% в момент передачi в експлуатацiю.
Визнання та оцiнка нематерiальних активiв, облiк їх надходжень, лiквiдацiї та реалiзацiї проводилися вiдповiдно до вимог Положення(стандарту) бухгалтерського облiку 8 "Нематерiальнi активи" - П(С)БО 8.
Запаси.
Первiсна оцiнка запасiв, оцiнка вибуття запасiв, оцiнка запасiв на дату балансу проводилася вiдповiдно до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 9 "Запаси", облiкової полiтики Товариства, Iнструкцiї по застосуванню Плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов'язань i господарських операцiй пiдприємств i органiзацiй, затвердженої наказом Мiнфiну України вiд 30.11.99 № 291. Облiковi данi пiдтверджуються первинними документами.
Запаси вiдображаються в бухгалтерському облiку i фiнансовiй звiтностi за первiсною вартiстю у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 9 "Запаси". Первiсною вартiстю запасiв, що придбанi за плату є:
- Суми, що сплаченi постачальнику згiдно з договором;
- Суми ввiзного мита;
- Суми непрямих податкiв;
- Транспортно-заготiвельнi витрати;
- Iнших витрат.
Власним капiталом товариства є частина в активах, що залишається пiсля вирахування зобов'язань пiдприємства.
Статутний капiтал товариства складає 400000,00 грн., який розподiлено на 8000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 50,00 грн. кожна. Станом на 31.12.2011 року державна частка вiдсутня. Аналiтичний облiк статутного капiталу ведеться по балансовому рахунку 40 "Статутний капiтал" без порушень. Додатковий випуск акцiй не проводився. |
|
Телефон: