Приватне акцiонерне товариство "Гiрник"

БАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
на 31.12.2012

Форма N 1

Код за ДКУД

1801001

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
залишкова вартість	010	0	0
первісна вартість	011	0	0
накопичена амортизація	012	0	0
Незавершені капітальні інвестиції	020	6	6
Основні засоби:
залишкова вартість	030	5251	6911
первісна вартість	031	13261	15858
знос	032	8010	8947
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	040	0	0
інші фінансові інвестиції	045	519	519
Довгострокова дебіторська заборгованість	050	0	0
Вписуваний рядок - Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості	055	0	0
Вписуваний рядок - Первісна вартість інвестиційної нерухомості	056	0	0
Вписуваний рядок - Знос інвестиційної нерухомості	057	0	0
Відстрочені податкові активи	060	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл	065	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Вписуваний рядок - Гудвіл при консолідації	075	0	0
Усього за розділом I	080	5776	7436
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	1369	1247
Поточні біологічні активи	110	0	0
Незавершене виробництво	120	0	0
Готова продукція	130	423	813
Товари	140	0	0
Векселі одержані	150	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	1014	3186
первісна вартість	161	1014	3186
резерв сумнівних боргів	162	0	0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом	170	2102	137
за виданими авансами	180	79	1140
з нарахованих доходів	190	0	0
із внутрішніх розрахунків	200	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	83	217
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	2	11
у тому числі в касі	231	0	1
в іноземній валюті	240	8	8
Інші оборотні активи	250	43	156
Усього за розділом II	260	5123	6915
III. Витрати майбутніх періодів	270	12	7
Вписуваний рядок - IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	10911	14358

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	400	400
Пайовий капітал	310	0	0
Додатковий вкладений капітал	320	0	0
Інший додатковий капітал	330	3935	3935
Резервний капітал	340	100	100
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	527	3192
Неоплачений капітал	360	(0)	(0)
Вилучений капітал	370	(0)	(0)
Вписуваний рядок - Накопичена курсова різниця	375	0	0
Усього за розділом I	380	4962	7627
Вписуваний рядок - Частка меншості	385	0	0
II. Забезпечення таких витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу	400	0	0
Інші забезпечення	410	0	0
Вписуваний рядок - Сума страхових резервів	415	0	0
Вписуваний рядок - Сума часток перестраховиків у страхових резервах	416	0	0
Цільове фінансування(2)	420	0	0
Усього за розділом II	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків	440	0	3433
Інші довгострокові фінансові зобов'язання	450	0	0
Відстрочені податкові зобов'язання	460	0	0
Інші довгострокові зобов'язання	470	0	0
Усього за розділом III	480	0	3433
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	2610	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Векселі видані	520	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	1216	780
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з одержаних авансів	540	385	1064
з бюджетом	550	27	25
з позабюджетних платежів	560	0	0
зі страхування	570	98	72
з оплати праці	580	182	168
з учасниками	590	1332	933
із внутрішніх розрахунків	600	0	0
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	99	256
Усього за розділом IV	620	5949	3298
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	10911	14358
З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги	421	0

Примітки: Фінансова звітність ПрАТ "Гірник" складається своєчасно, у повній мірі і відповідає вимогам П(С)БО. Бухгалтерський облік на підприємстві ведеться за журнально-ордерною формою та відповідає вимогам, викладеним в Законі України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996-ХIV від 16 липня 1999 р., з урахуванням змін та доповнень.
Визнання, класифікація та оцінка активів в бухгалтерському обліку в товаристві проводиться у відповідності з П(С)БО 8 "Нематеріальні активи", 9 "Запаси", 7 "Основні засоби" та іншими П(С)БО якими визначаються активи.
Активами товариства визначаються ресурси, контрольовані підприємством в результаті минулих подій, які достовірно оцінені і існує ймовірність отримання в майбутньому економічних вигод від їх використання.
До основних засобів відповідної групи заліковуються матеріальні об'єкти, які підприємство утримує з метою використання їх у процесі виробництва або постачання товарів, надання послуг, здавання в оренду іншим особам або для здійснення адміністративних і соціально-культурних функцій, очікуваний строк корисного використання (експлуатації) яких більше 1 року (або операційного циклу, якщо він довший за рік).
Відповідно до наказу про облікову політику Товариством до складу основних засобів відносяться товарно-матеріальні цінності, очікуваний строк корисного використання яких більше одного року.
Оцінка основних засобів, облік надходжень, ліквідації та реалізації основних засобів протягом звітного року проводилися відповідно до Положення(стандарту) бухгалтерського обліку 7 "Основні засоби" - П(С)БО 7.
В бухгалтерському обліку встановлено прямолінійний метод нарахування зносу.
Матеріальні активи з терміном корисного використання понад один рік, вартістю менше 1000,0 грн. вважаються малоцінними необоротними активами, нарахування амортизації по таких активах здійснюється методом зменшення залишку за нормою амортизації в розмірі 100% в момент передачі в експлуатацію.
Визнання та оцінка нематеріальних активів, облік їх надходжень, ліквідації та реалізації проводилися відповідно до вимог Положення(стандарту) бухгалтерського обліку 8 "Нематеріальні активи" - П(С)БО 8.
Запаси.
Первісна оцінка запасів, оцінка вибуття запасів, оцінка запасів на дату балансу проводилася відповідно до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 9 "Запаси", облікової політики Товариства, Інструкції по застосуванню Плану рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов'язань і господарських операцій підприємств і організацій, затвердженої наказом Мінфіну України від 30.11.99 № 291. Облікові дані підтверджуються первинними документами.
Запаси відображаються в бухгалтерському обліку і фінансовій звітності за первісною вартістю у відповідності до вимог П(С)БО 9 "Запаси". Первісною вартістю запасів, що придбані за плату є:
- Суми, що сплачені постачальнику згідно з договором;
- Суми ввізного мита;
- Суми непрямих податків;
- Транспортно-заготівельні витрати;
- Інших витрат.
Власним капіталом товариства є частина в активах, що залишається після вирахування зобов'язань підприємства.
Статутний капітал товариства складає 400000,00 грн., який розподілено на 8000 простих іменних акцій номінальною вартістю 50,00 грн. кожна. Станом на 31.12.2012 року державна частка відсутня. Аналітичний облік статутного капіталу ведеться по балансовому рахунку 40 "Статутний капітал" без порушень. Додатковий випуск акцій не проводився.

Керівник	(підпис)	Дяченко Анатолiй Володимирович
Головний бухгалтер	(підпис)	Попович Наталія Миколаївна